Quel taux de TVA pour la pompe à chaleur en 2025 ?
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Sommaire
Changer votre ancienne chaudière pour investir dans un appareil économique et efficace comme une pompe à chaleur (PAC) est un excellent investissement qui permet de faire des économies d’énergie. Le coût de cet achat inclut le coût du matériel, mais également celui de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA). Savez-vous que le taux de TVA diffère selon le type d’appareil choisi ? Effy vous dévoile toutes les informations utiles sur le sujet.
C’est le moment de vous débarrasser de votre ancien appareil de chauffage vétuste et énergivore !
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Quelle TVA pour la PAC air-air ?
Vous avez choisi la pompe à chaleur (PAC) air-air pour votre maison ? Voici tout ce qu’il faut savoir sur le taux de TVA applicable à votre acquisition.
Un taux classique à 20 % pour l’achat de l’appareil
Acquérir une pompe à chaleur air-air ne donne droit à aucune TVA réduite permettant d’alléger votre facture.
Ne soyez donc pas surpris au moment de passer commande : c’est le taux classique de TVA à 20 % qui est applicable à l’achat de votre matériel.
La pompe à chaleur air-air bénéficie donc du même taux de TVA que celui applicable à la plupart des produits de la vie courante que l’on achète au quotidien.
Un taux réduit à 10 % pour la main-d’œuvre et la pose
Cette information est toutefois assortie d’une bonne nouvelle : votre PAC air-air est éligible à une TVA réduite pour la main-d’œuvre et la pose !
Il ne s’agit pas de la TVA réduite à 5,5 % dont on a l’habitude de parler concernant les travaux de rénovation énergétique. C’est une TVA à 10 %, ce qui est tout de même intéressant et soulage le portefeuille des ménages !
Il faut confier l’installation de votre équipement à un professionnel pour bénéficier de la TVA réduite à 10 %. De toute façon, il est obligatoire de passer par un artisan certifié RGE (reconnu garant de l’environnement) pour être éligible aux aides financières.
Et si vous trouviez votre professionnel RGE en quelques clics pour installer votre nouveau système de chauffage ?
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Dans quels cas bénéficier d’une TVA à 5,5 % pour sa pompe à chaleur ?
Les pouvoirs publics ont décidé d’appliquer une TVA avantageuse à 5,5 % pour certains équipements. Et la pompe à chaleur est concernée. Voilà qui devrait redonner le sourire à votre porte-monnaie !
Voici les deux modèles qui bénéficient d’une TVA réduite à 5,5 % pour leur acquisition :
la PAC air-eau qui puise les calories de l’air extérieur pour alimenter le réseau d’eau chaude et de chauffage du logement ;
la PAC géothermique qui tire parti des calories présentes dans le sous-sol du jardin pour alimenter le circuit d’eau chaude et le chauffage de la maison.
Comment obtenir une TVA réduite pour sa pompe à chaleur ?
Vous pensez être éligible à une TVA réduite à 5,5 % ou 10 % pour votre pompe à chaleur et vous vous demandez sûrement ce que vous devez faire pour l’obtenir. Suivez le guide !
Les conditions d'éligibilité à la TVA réduite
La TVA réduite est ouverte largement en ce qui concerne le demandeur. En effet, elle est applicable :
aux propriétaires occupants ou bailleurs ;
aux locataires ;
aux occupants à titre gratuit ;
aux syndicats de copropriétaires ;
aux sociétés civiles immobilières (SCI).
Certaines conditions concernent le logement. Il doit :
être une résidence principale ou secondaire ;
être construit depuis plus de 2 ans.
Les démarches liées à l’application de la TVA réduite
Si vous n’êtes pas à l’aise avec les démarches administratives, rassurez-vous ! Depuis le 1er mars 2025, vous n’avez plus besoin de remettre à votre entreprise l’attestation dédiée vous permettant de bénéficier de la TVA réduite.
Désormais, une simple mention sur la facture ou le devis suffit.
N'attendez pas pour bénéficier de vos aides financières pour votre nouveau système de chauffage !
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Pourquoi le taux de TVA diffère selon le type de PAC ?
Vous avez remarqué que selon le modèle de PAC choisi, vous ne bénéficierez pas du même taux de TVA. Le régime de TVA applicable au modèle air-air est moins avantageux que celui des appareils air-eau et géothermique.
Comment cela se fait-il alors que toutes les pompes à chaleur fonctionnent grâce à une énergie renouvelable et sont donc écologiques ?
C’est parce que la version air-air est moins performante que les modèles air-eau et géothermique.
Ainsi, en cas de météo particulièrement rigoureuse avec des températures chutant régulièrement en dessous de zéro degré, l’appareil peut avoir des difficultés à chauffer correctement votre logement.
Il peut alors s’avérer nécessaire de vous équiper d’un chauffage d’appoint pour garantir votre confort tout au long de l’hiver.
En conséquence, les pouvoirs publics préfèrent inciter les ménages à investir dans une version air-eau ou géothermique, afin de bénéficier d’un appareil performant, quelles que soient les conditions météorologiques.
En résumé, les PAC air-eau et géothermiques bénéficient de davantage d’aides financières que les modèles air-air.
Quels sont les autres dispositifs de soutien cumulables avec la TVA réduite pour l’achat d’une pompe à chaleur ?
Si la TVA réduite fait baisser sensiblement le montant de votre système de chauffage, votre investissement reste élevé. Heureusement, d’autres dispositifs existent pour vous aider dans votre démarche.
MaPrimeRénov' pour réduire le montant de votre investissement
MaPrimeRénov' est un dispositif de soutien géré par l’agence nationale de l’habitat (Anah) dont le but est d’inciter les ménages à entreprendre des travaux de rénovation énergétique dans leur logement.
L’aide se décline en deux volets, selon la nature des travaux réalisés : MaPrimeRénov' Parcours par geste pour les petits travaux et MaPrimeRénov' Rénovation d’ampleur pour les rénovations globales.
La pompe à chaleur air-air n’est pas éligible à MaPrimeRénov' Parcours par geste. Mais elle donne droit à une aide dans le cadre de la rénovation d’ampleur.
Avec le Parcours par geste, selon vos ressources, vous pouvez obtenir selon la PAC jusqu’à :
5 000€ pour un modèle air-eau ;
11 000€ pour un modèle géothermique.
Pour être éligible, vous devez être propriétaire d’un logement construit depuis plus de 15 ans servant de résidence principale.
Si vous souhaitez bénéficier d’une prime dans le cadre de la rénovation d’ampleur, des conditions supplémentaires doivent être réunies :
gagner au moins 2 classes énergétiques sur le DPE (diagnostic de performance énergétique) grâce aux travaux ;
réaliser un audit énergétique avant et après travaux ;
entreprendre au moins 2 travaux d’isolation au cours du chantier ;
vous faire accompagner par un Accompagnateur Rénov' pendant toute la durée du chantier.
Voici les montants accordés dans le cadre de la rénovation d’ampleur de MaPrimeRénov' :
Gain au DPE | Plafonds de dépenses éligibles HT | Revenus très modestes | Revenus modestes | Revenus intermédiaires | Revenus supérieurs |
|---|---|---|---|---|---|
2 classes | 40 000 € |
80 % *
| 60 %* | 45 %* | 10 %* |
3 classes | 55 000 € | 50 %* | 15 %* | ||
4 classes ou plus | 70 000 € | 20 %* | |||
Bonus "sortie de passoire énergétique" | + 10 % | ||||
*Du montant HT des travaux dans le respect du plafond des dépenses éligibles.
La Prime Effy accessible à toutes les pompes à chaleur
La Prime Effy a été créée dans le cadre du dispositif des certificats d’économies d’énergie (CEE). Elle vous permet d’obtenir une aide pour financer vos travaux de rénovation énergétique.
Le logement doit simplement être situé en France métropolitaine et être construit depuis plus de 2 ans. Vous pouvez obtenir les montants suivants pour votre nouveau système de chauffage :
834 € pour un modèle air-air ;
5 100 € pour un modèle air-eau ;
5 560€ pour un modèle géothermique.
🔎À noter : la Prime Effy n’est pas cumulable avec MaPrimeRénov' Rénovation d’ampleur.
Travaux d'installation d'une pompe à chaleur air-eau en Isère (38)
Contexte : en février 2024, notre client, une personne vivant seule, souhaite installer une pompe à chaleur air-eau afin de diminuer le montant de sa facture de chauffage. La surface totale de son logement est de 89 m2.
| Revenus annuels | 29 000 € |
| Catégorie | Modeste |
| Date réalisation des travaux | Février 2024 |
| Montant total des travaux | 14 190 € |
| Montant de MaPrimeRénov' | 3 800 € |
| Montant de la Prime Effy | 5 080 € |
| Montant total des aides | 8 880 € |
Reste à charge
| 5 310 € |
Projection des économies réalisées sur la facture de chauffage
| Système de chauffage | Gaz |
| Facture de chauffage avant travaux | 870 € |
| Économie moyenne en % | 50 % |
| Facture de chauffage après travaux | 435 € |
Économies réalisées
| 435 € |
*Exemple basé sur un cas réel de travaux réalisés par Effy. Les économies sont une projection non contractuelle, dont le calcul est basé sur des moyennes observées pour des logements et installations équivalents.
Demandez votre Prime Effy pour installer votre nouveau chauffage !
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L’éco-prêt à taux zéro pour financer votre investissement
L’éco-prêt à taux zéro ou éco-PTZ vous aide à disposer de la trésorerie suffisante pour financer vos travaux grâce à l’emprunt d’une somme d’argent qui n’est pas assorti du remboursement des intérêts.
Vous pouvez obtenir jusqu’à 50 000 € à rembourser dans un délai maximum de 20 ans.
Les aides locales pour compléter votre financement
Pour vos projets de changement de chauffage, n’oubliez pas de mobiliser les aides locales quand elles existent !
Renseignez-vous auprès de votre mairie pour connaître les dispositifs mis en place au niveau de votre commune, département ou région.
Pour un chauffage économique et performant, c’est maintenant !
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FAQ : TVA pompe à chaleur
La climatisation réversible est soumise au régime de la TVA réduite à 10 %.
La TVA réduite à 5,5 % s’applique aux travaux de rénovation ou d’amélioration de la performance énergétique. Cela concerne aussi la pose et l’entretien de certains équipements ou matériaux.
La TVA à 10 % s’applique aux travaux d’amélioration, de transformation, d’aménagement et d’entretien.
